Каков порядок документирования движения валютных средств в кассе организации?

Наличные средства поступают в кассу с расчетного, денежного счетов в банке, в виде платежей за вещественные ценности и услуги, при возврате авансов и неиспользованных сумм и т.п. Средства с расчетного и денежного счетов получает кассир организации по чеку. Чековую книжку организация получает в обслуживающем банке. На внешний стороне чека на получение средств указывается требуемая сумма, а на обратной ее назначение (на оплату труда, хозяйственные расходы т.п.). Отрывная часть чека остается в банке, корешок чека с указанием приобретенной суммы у организации в чековой книге.
Прием наличных денег кассами организаций делается по приходным кассовым ордерам; выдача наличных средств по расходным кассовым ордерам либо надлежаще оформленным другим документам (платежные ведомости, заявления на выдачу средств, счета и др.); сдача наличных средств в банк по объявлениям на взнос наличными.
Прием средств от отдельных лиц сопровождается выдачей им квитанций с подписями бухгалтера и кассира. Выдача средств отпрактическим личикам по расходным кассовым ордерам производится при предоставлении документа, удостоверяющего личность. Все кассовые ордера погашаются штампом "Оплачено" или "Получено" с указанием даты.
Порядок проведения кассовых операций последующий:
оформление первичных документов по приходу и расходу;
регистрация первичных документов в журнальчике регистрации;
записи в кассовую книжку (под копирку в 2-ух экземплярах), каждодневное подведение остатка по кассовой книжке;
сдача в бухгалтерию отчета кассира (2-й экземпляр кассовой книги) с приходными и расходными документами под расписку в кассовой книжке.